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Estimer mon installation en Andorre

Avant de nous parler, sachez où vous en êtes. Répondez à cinq questions et vous obtenez le statut de résidence qui correspond à votre situation, les conditions à remplir avec leurs montants, l’ordre de grandeur de votre imposition en Andorre et vos trois prochaines étapes. Rien à renseigner, rien à recevoir par e-mail.

Question 1 sur 5

Qu'allez-vous faire en Andorre ?

C'est cette réponse qui détermine votre statut de résidence.

Ce que ce simulateur calcule

L'estimation porte sur les trois postes qui pèsent réellement dans un budget d'installation en Andorre : l'impôt sur le revenu que vous paierez une fois résident fiscal, l'impôt sur les sociétés si vous créez une structure, et les cotisations sociales. Elle ne remplace pas une étude personnalisée.

Le calcul part de deux informations seulement, votre revenu annuel et la nature de ce revenu. C'est volontaire. Multiplier les champs donnerait une fausse impression de précision, alors que le montant d'impôt dépend surtout de la frontière entre revenu d'activité et revenu d'épargne, et du statut de résidence que vous obtiendrez.

Trois éléments restent hors du calcul, parce qu'ils dépendent de votre situation et ne se devinent pas : la convention de non double imposition applicable à vos revenus de source étrangère, le traitement de vos actifs déjà détenus, et le coût de sortie de votre pays actuel. Ces trois points se traitent en rendez-vous, avec un fiscaliste.

Le barème de l'impôt sur le revenu retenu dans le calcul

L'impôt sur le revenu des personnes physiques andorran, l'IRPF, s'applique différemment selon que le revenu provient d'une activité ou d'un placement. Le simulateur applique les deux régimes séparément.

Revenu d'activité annuelTaux effectif appliqué
Jusqu'à 24 000 €0 %
De 24 000 € à 40 000 €5 %
Au-delà de 40 000 €10 % en taux marginal

Le mécanisme réel est un taux de 10 % au-delà de 24 000 €, diminué d'une réduction égale à la moitié de l'impôt dû et plafonnée à 800 €. Pour un revenu de 40 000 €, cela donne 800 € d'impôt, soit exactement 5 % sur la tranche imposable. Au-delà, la réduction reste bloquée à 800 € et le taux effectif remonte progressivement vers 10 %.

Les revenus d'épargne suivent une règle plus simple : 10 % au-delà d'un abattement de 3 000 € par an. Intérêts, dividendes et plus-values mobilières entrent dans cette catégorie.

Un chiffre revient souvent dans les comparaisons : l'impôt sur les sociétés andorran est de 10 % au taux général, et l'impôt général indirect, qui joue le rôle de la TVA, de 4,5 %. Ce sont ces taux que le simulateur utilise pour la partie société.

Ce que coûte une installation, poste par poste

Le budget d'une installation ne se résume pas à l'impôt. Quatre postes reviennent dans tous les dossiers, et leur montant dépend de votre projet plus que du pays.

  • Le capital social, si vous créez une société. Une société à responsabilité limitée andorrane demande 3 000 € de capital, une société anonyme 60 000 €. Cette somme n'est pas une dépense, elle reste dans l'entreprise.
  • Le dépôt de garantie, pour une résidence passive. Il se verse à l'autorité financière andorrane au dépôt de la demande et, depuis la Llei 2/2026, il est acquis à l'État : il ne vous revient pas, sauf refus de l'autorisation initiale.
  • Le logement. Caution, premiers loyers ou apport en cas d'achat. C'est le poste le plus variable, et celui qui conditionne le calendrier : sans adresse en Andorre, le dossier de résidence n'avance pas.
  • Les frais de dossier et d'accompagnement. Traductions assermentées, apostilles, certificat médical, honoraires de notaire et de gestoria. Ils se chiffrent au cas par cas selon le statut visé.

À cela s'ajoutent les cotisations sociales. L'affiliation à la CASS, la caisse andorrane de sécurité sociale, est obligatoire dès lors que vous exercez une activité dans le pays, et son taux est de 22 %. Elle ouvre droit à la couverture santé locale, ce qui rend inutile une assurance privée dans la plupart des cas.

Résidence active ou résidence passive, ce qui change dans le budget

Quatre statuts de résidence coexistent en Andorre. Deux structurent l'essentiel des dossiers, et leur logique budgétaire est opposée.

La résidence active

Elle suppose une activité réelle dans le pays, salariée ou indépendante, et une présence effective d’au moins 183 jours par an. Le coût d'entrée est faible, puisqu'il n'y a pas de dépôt à constituer, mais la charge courante existe : cotisations à la CASS, impôt sur le revenu d'activité, et impôt sur les sociétés si vous passez par une structure.

La résidence passive

Elle n'autorise aucune activité lucrative en Andorre. En échange, elle demande un dépôt auprès de l'autorité financière, une assurance couvrant maladie, invalidité et vieillesse, et un logement à votre disposition. Le coût d'entrée est plus élevé, la charge courante plus faible. Elle convient aux retraités et aux personnes dont les revenus proviennent de l'étranger.

Le simulateur ne choisit pas pour vous. Il chiffre les deux hypothèses sur vos propres montants, ce qui rend la comparaison lisible avant le premier rendez-vous.

Questions fréquentes sur l'estimation

L'estimation a-t-elle une valeur juridique ?

Non. Elle applique les taux en vigueur à des montants que vous saisissez, sans examiner votre situation réelle. Un même revenu peut relever de régimes différents selon son origine, les conventions applicables et votre historique fiscal. Seule une analyse conduite avec un fiscaliste engage une conclusion.

Pourquoi le résultat diffère-t-il des comparateurs en ligne ?

La plupart des comparateurs appliquent un taux unique de 10 % sur l'ensemble du revenu, ce qui surestime l'impôt des revenus moyens. Le barème réel comporte une franchise à 24 000 € et une réduction plafonnée à 800 €, qui ramène le taux effectif à 5 % sur la tranche suivante.

Dois-je créer une société pour m'installer en Andorre ?

Non, la société n'est qu'une des voies vers la résidence active. Un contrat de travail avec une entreprise andorrane y conduit aussi. La société devient pertinente quand vous exercez une activité pour votre propre compte, ou quand vos clients sont hors d'Andorre.

Combien de temps faut-il compter entre la décision et l'installation ?

Comptez six à douze mois selon le statut visé. La recherche de logement et la constitution du dossier occupent l'essentiel du délai. Un projet avec création de société allonge cette durée, l'autorisation d'investissement étranger devant être obtenue avant l'immatriculation.

Les revenus que je perçois depuis l'étranger sont-ils imposés en Andorre ?

Une fois résident fiscal andorran, vos revenus mondiaux relèvent en principe de l'IRPF. Les conventions de non double imposition signées par la Principauté, dont celle avec la France entrée en vigueur en 2015, déterminent lequel des deux États impose quoi. C'est le premier point à examiner en rendez-vous.

Le dépôt de la résidence passive est-il perdu ?

Oui. Depuis la Llei 2/2026, le versement de 50 000 € à l'AFA, et les 12 000 € par personne à charge, sont acquis à l'État et ne sont pas remboursables, sauf refus de l'autorisation initiale. Ce n'est pas une caution : la restitution ne vaut plus que pour les demandes déposées avant le 22 janvier 2026.

Pour aller plus loin

Par Setup Andorra
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